Как ответить на требование о предоставлении пояснений по заполнению декларации по НДС?
Добрый день,наша организация (ООО ОСНО) осуществило продажу "Упаковочное оборудование" в Казахстан во 2-м квартале 2016г. По ряду причин бухгалтерия Казахстана предоставила не полный пакет документов, подтверждающих ставку в размере 0%,так как еще не прошли 180 дней,(ждем недостающие документы от Казахстана) мы планируем учесть в "налоговой декларации по НДС" за 4кв.2016г.(соответствующие разделы 4 и 6 не заполнялись).Возмещения НДС -не планируется. Сумма реализации товара учитывалась в "Налоговой декларации по налогу и прибыли" за 2 кв.2016г. в общей сумме "Доходы от реализации" по стр.010. Нам пришло требование из налоговой о предоставлении пояснений именно по этой сумме.Вопрос: как нам надо было правильно отобразить реализацию товара в Казахстан в декларация по налогу и ндс,(разделы и сторки????) в соответствие с нашей ситуацией? Спасибо
Comments
-
WEGAPACK, добрый вечер.
Если я верно понимаю, то Вас просят не уточненку подать, а написать пояснения почему не совпадает выручка отраженная в декларации по прибыли, и сумма выручки которая получается математическим суммированием данных из деклараций по НДС.
Поэтому так можете и написать:
Сумма выручки в декларации по прибыли строка 10 отличается от значений указанных в декларациях по НДС за 1 и 2 квартал 2016 г, на сумму...
данная разница получена в связи тем, что во 2 квартале имела место реализация в Казахстан. Данная операция будет отражена в 4 разделе декларации по НДС за 4 квартал 2016 г. (в момент наличия пакета документов, подтверждающих ставку 0%, на сбор которого действующее законодательство дает срок - 180 дней). -
smv_mars, Спасибо большое за Ваш ответ.Да, налоговая просит,
